市审计局：
收到中共资阳市审计委员会办公室、资阳市审计局《四川省资阳师范学校党委专职书记朱晓霞经济责任审计报告》（资审委办经责报〔2026〕1号）、资阳市审计局《关于整改审计查出问题的提示函》后，我校高度重视，立即召开党政会议专题研究，严格落实主体责任，精心制定整改方案，扎实推进问题整改并形成长效机制。现将有关情况报告如下：
一、以高度政治自觉，坚决抓好审计整改落实
（一）学校高度重视，迅速部署落实。收到审计反馈问题后，我校立即召开党委（扩大）会，通报反馈情况，部署下一步工作。整改启动以来，先后召开党委会、校务会、工作协调（推进）会等各类会议5次，统筹调度推进整改工作。专职党委书记朱晓霞多次强调审计整改的重要性，要求统一思想、提高认识、抓紧落实，各责任领导亲自部署、跟踪推进，确保整改任务按时保质完成。
（二）聚焦责任落实，制定整改方案。按照工作要求，我校制定了《中共四川省资阳师范学校委员会关于朱晓霞同志经济责任审计反馈问题整改方案》，并分别报送市审计局和市教体局驻局纪检组审核同意。方案围绕指导思想、总体要求、组织领导、整改步骤、整改内容、工作要求等六个方面，对整改工作作出系统安排，并明确提出要求。对整改问题做到“件件有着落、事事有回应”，以严实作风做到问题整改不应付、不虚报。
（三）细化责任清单，建立整改台账。对照反馈的11个问题逐一研究，从问题定性、问题内容、问题金额、整改类型、整改要求、整改时限、整改措施、牵头领导、责任科室、责任人等十个方面逐一细化，汇总形成《四川省资阳师范学校2025年党委专职书记朱晓霞经济责任审计整改台账》。依台账分工负责，全面开展问题整改，并实时监督整改进度。坚持挂图作战、销号管理、清单推进，压紧压实分管领导和责任科室整改责任，强化过程指导和跟踪问效。
（四）突出建章立制，规范履职行为。坚持从严从实、标本兼治，注重将“当下改”与“长久立”相结合，举一反三，完善长效机制，努力实现“审计一点、规范一片”。对财务管理、决策流程、资产管理等重点领域进行规范细化，对易发多发问题实施重点监督，以制度固化整改成效，切实做到以案促改、以案促建、以案促治。
二、坚持对标对表，深入开展整改
至3月20日，需整改的11项目标任务，目前已全面完成10项，正在整改1项，全面完成率90.9%。修订完善制度机制5项，清退经费4910元。
（一）关于“落实职业教育发展改革政策不够到位，中省现代职业教育质量提升计划专项资金2,470万元闲置未使用”问题整改情况
1.已完成目标任务，完成率100%。
2.整改任务：一是积极对接市财政局、市教育和体育局，争取在今后年度重新安排专项资金支持新校区建设。二是建立专项资金管理制度，对今后收到的专项资金实行台账管理，明确使用计划、责任人和完成时限，定期研判资金使用进度，确保财政资金及时发挥使用绩效。
3.整改情况：一是严格按照市财政局《关于追减2022年-2024年资阳市职教中心项目资金的通知》（资财教〔2026〕6号）要求，已配合市财政局完成2,470万元专项资金收回统筹工作。同时，主动向市财政局和市教体局汇报该笔专项资金未使用的原因。向市财政局、市教体局争取并下达我校2026年中央和省级财政支持职业教育改革发展补助资金1770万元。二是根据新校区建设进度，向市教体局报送《关于申请新校区建设专项资金的请示》（资师〔2026〕4号），争取分三批安排新校区建设专项资金3,019万元，以保障25个项目的顺利实施。三是研究制定《新校区建设专项资金采购计划》，明确采购内容、预估金额及责任分工，将任务压实到责任领导和科室负责人，确保采购计划按期推进、落地见效。
（二）关于“资阳师范学校“十四五”规划部分目标任务未完成”问题整改情况
1.已完成目标任务，完成率100%。
2.整改任务：一是组织学习习近平总书记关于发展规划的重要论述和关于《中共中央关于制定国民经济和社会发展第十五个五年规划的建议》的说明重要精神。二是完成规划编制工作方案，细化人员、职责、目标，6月底完成规划编制。三是形成规划执行情况跟踪评估机制。
3.整改情况：一是以专题会形式组织学习习近平总书记关于发展规划的重要论述和关于《中共中央关于制定国民经济和社会发展第十五个五年规划的建议》的说明重要精神，为科学编制“十五五”规划夯实思想基础。二是制定了《四川省资阳师范学校“十五五”规划编制工作方案》，从总体要求、目标任务、时间安排、印发执行、组织机构、工作要求等6个方面作出全面部署，成立领导小组并细化分工表，确保任务到人、责任到岗。三是借助专业力量提升规划编制质量，顺利完成学校规划编制第三方公司比选，目前正与中选公司商议规划编制项目采购合同。四是学校党委每年对“十五五”规划完成情况开展跟踪分析评估。
（三）关于“审核把关不严，向3名不符合条件学生发放助学金，影响家庭经济困难学生救助政策实施效果”问题整改情况
1.已完成目标任务，完成率100%。
2.整改任务：一是追缴违规发放3名不符合资助条件的学生助学金（共计2150元），并及时足额上缴国库。二是修订完善学校《贫困生资助资格审核办法》，落实“班级初审—年级复核—学校终审”三级审核流程，建立民政、住建等部门重点学生数据比对机制。三是每学期组织1次资助政策专题培训并考试。四是加强动态监管，建立受助学生资格动态管理台账，每学期开展资格复核认定工作。
3.整改情况：一是已及时追缴违规发放的3名不符合资助条件学生助学金共计2150元，并按规定程序足额上缴国库。二是修订完善《贫困生资助资格审核办法》，构建“班级初审—年级复核—学校终审”三级审核体系，建立民政、住建等部门重点学生数据比对机制，制度已通过校务会审议。三是组织全体班主任及资助管理人员开展资助政策专题培训及闭卷考试，以考促学、以学促干。四是建立受助学生资格动态管理台账，实行“一人一档”精细化管理，每学期开展资格复核认定，实现资助对象有进有出、动态调整。
（四）关于“执行重大经济事项决策制度不到位，个别大额采购事项未经决策先实施”问题整改情况
1.全部完成目标任务，完成率100%。
2.整改任务：一是核查事实并依法依规处置。二是组织《财务管理办法》《采购管理办法》等相关制度专题学习。三是完善采购管理办法。四是建立重大经济决策事项定期督查制度。
3.整改情况：一是梳理核实学术厅增设彩色LED屏采购全过程，形成《关于学术厅LED全彩屏采购有关情况说明》，深刻剖析执行重大经济事项决策制度不到位原因。由分管财务副校长对采购工作科室负责人、对采购工作兼职工作人员进行批评教育。二是以专题会形式组织《财务管理办法》《采购管理办法》等相关制度学习。三是在原有《采购管理办法》基础上，增加“政府采购流程图”，进一步明确关键岗位、关键节点的职责及程序。四是实行党委会决策事项定期督查机制，每季度对议定事项完成情况进行核实通报，形成“决策—执行—反馈”闭环管理。
（五）关于“39间门市长期未办理完善产权登记及入账管理”问题整改情况
1.部分完成目标任务，正在整改。
2.整改任务：一是主动对接自然资源、住建、不动产登记中心等部门，明确产权办理路径，积极推动产权办理、资产入账管理。二是在2027年开展门市资产价值评估，将门市纳入学校固定资产台账管理。三是加强资产管理，每年核实分析资产收益等情况报党委会审定。四是修订完善学校《固定资产管理办法》。
3.整改情况：一是全面梳理学校门市建设基本情况，主动到市自然资源、住建、不动产登记中心等部门咨询产权办理政策与流程，查找到《关于“和平路南延线师范校围墙拆迁建设问题的请示”的批复》、《资阳市国土资源局关于收回师范校部份国有土地使用权的函》、《关于同意四川资阳师范校土地登记入帐的批复》等文件，向资阳市自然资源和规划局函询《关于恳请对我校门市办理产权工作予以指导的函》，进一步明晰下一步工作方向。二是进一步加强资产管理，2025年末已形成单位资产构成、资产增减、资产盘点、资产登记及资产收益等情况专题报告并报党委会审定。三是及时修订完善学校《固定资产管理办法》，增加“对单位实际所有的资产须如实进行入账登记，防止“国有资产流失”、强化“资产出租管理”，构建全链条、可追溯的国有资产管理机制。
（六）关于“对外签订合同审核管理不够到位，部分服务采购合同关键条款缺失”问题整改情况
1.全部完成目标任务，完成率100%。
2.整改任务：一是与四川震东保安服务有限公司、四川信泰物业服务有限公司就两份服务合同协商补充违约责任相关条款，以补充协议形式明确违约情形、损失赔偿等核心内容。二是落实合同审核管理制度，严格执行“业务部门初审+法务专员复审+分管领导终审+学校集体决策”的四级合同审核流程。
3.整改情况：一是已按要求与四川震东保安服务有限公司、四川信泰物业服务有限公司拟定《校园保安服务劳务外包合同补充协议》《学生公寓管理劳务外包合同补充协议》，在人员管理、服务效果等方面明确违约处理措施，进一步细化双方违约责任。二是补充协议经学校法律专员复审，分管领导审核后，提请学校校务会集体审议通过，学校已正式与两家公司完成协议签订。
（七）关于“公务接待费无预算、超预算支出3,518.83元”问题整改情况
1.全部完成目标任务，完成率100%。
2.整改任务：一是组织开展《中华人民共和国预算法》及《四川省资阳师范学校公务接待管理办法》专题学习。二是强化预算管控，开展年度财务分析。三是科学编制年度预算，加强财务会计核算精细化管理。四是严格执行学校《公务接待管理办法》，优化流程，规范开展公务接待。
3.整改情况：一是组织《中华人民共和国预算法》及《四川省资阳师范学校公务接待管理办法》专题学习。二是校务会专题通报财务收支情况，提升资源配置效率与风险防控能力。以教代会等方式定期通报年度财务收支情况。三是按照财政要求规范编制年度预算，结合学校实际细化支出内容，经校务会、党委会审议后上报财政。四是严格按照学校《公务接待管理办法》规范开展公务接待。
（八）关于“多计发事业人员奖励性绩效工资1,320元”问题整改情况
1.全部完成目标任务，完成率100%。
2.整改任务：一是全额追回多计发的奖励性绩效工资1320元(已于2026年1月26日追回)，按学校绩效分配方案面向2024年全校教职工进行补充分配。二是优化专班人员工作时长核查流程，精准计发奖励性绩效工资标准。三是严格执行财务管理制度，规范支出票据审核程序。
3.整改情况：一是已全额追回多计发的奖励性绩效工资1320元，并按规定程序缴入国家金库资阳市中心支库，确保资金及时足额入库。二是向市财政局申请该笔经费，严格按照学校绩效分配方案完成发放。
（九）关于“食堂绩效考核细则制定不够完善，日常考核不够到位”问题整改情况
1.全部完成目标任务，完成率100%。
2.整改任务：一是修订完善学校《食堂绩效考核细则》，进一步明确月考核项目范围和比例。二是坚持定期公开考核结果，并按照考核情况兑现奖惩。三是加大监管力度，联合相关科室、膳食家委会、师生代表等人员加大对食堂运营情况的监管，提升食堂服务质量。
3.整改情况：一是及时修订完善学校《食堂绩效考核细则》，扩大考核覆盖面；将师生满意度测评细化为“每月组织学校师生代表、膳食家委会成员等开展日常监管和满意度测评”，并设定满意度不得低于90%的硬性指标。二是将每月考核结果在学校公示栏公示，主动接受师生监督；学年度结束后根据每月考核结果兑现奖惩。三是严格按照食品安全“日管控、周排查、月调度”要求开展日常监管，常态化联合相关科室、膳食家委会、师生代表等人员参与食堂运营监管，形成多方参与、齐抓共管的工作格局。
（十）关于“内审机制不健全，未开展内审工作”问题整改情况
1.全部完成目标任务，完成率100%。
2.整改任务：一是制定内审制度，建立内审组织机构。二是组织内审制度专题学习。三是组织开展2024年、2025年内审工作。
3.整改情况：一是制定学校内部审计制度，成立内部审计工作领导小组，明确了工作人员职责及内部审计制度流程等8个方面规范内容。二是以专题会形式组织学习《四川省内部审计条例》及学校内审制度，增强依法审计、规范履职意识。三是制定《2024年、2025年内部审计工作方案》，从审计目的、原则、内容、机构、人员及经费保障等方面提出明确要求。成立由专职党委书记、校长任组长，党务工作分管领导任副组长，纪检干部、教代会代表、有经验的审计专业人员任组员的内部审计工作组，并启动2024、2025年度内部审计工作。
（十一）关于“工会经费使用不规范，服装费支出超标1,440元”问题整改情况
1.已全部完成目标任务，完成率100%。
2.整改任务：一是及时清退服装费超标准部分资金1440元。二是修订完善学校工会经费收支管理实施细则。三是调整工会相关人员。
3.整改情况：一是完成多发放资金1440元的全额清退工作，并按相关规定足额上缴国库。二是动态修订制度。修订完善学校工会经费收支管理实施细则（已于2025年8月修订完善，经学校党委会审定后，9月开始实施）。三是筹备换届，经学校党委研究并报市教育工会同意，将于3月正式启动学校第十一届工会换届选举，及时调整学校工会主席及工会委员、经审委成员，将有财务工作经验的人员配置到工会相关岗位上，由学校党委纪检委员开展任前谈话，确保工会组织健全、运转有序。
三、深化标本兼治，强化跟踪问效
（一）倒排工期，确保问题彻底整改。坚持倒排工期、明确整改时限，及时开展“回头看”，确保问题坚决彻底整改到位。
（二）以案促改，推动工作系统规范。定期召开整改研判会议，深入分析问题根源，强化制度建设和风险管控。健全完善内控机制，加大制度执行的监督检查力度，对关键环节、失管失察等问题长抓不懈，以点带面实现各项工作深入整治。
（三）强化监督，督促整改落地落实。强化对需长期整改问题的督促指导，不定期开展监督检查“回头看”，确保问题整改“最后一公里”不走过场、不流于形式、按时高质量销号。
特此报告
中共四川省资阳师范学校委员会
2026年3月18日
拟稿人：黄韵 初审：易祖波 复审：周强 终审：陈一丁
编辑：四川省资阳师范学校
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